目 录

第一部分：柳州市渔业技术推广站概况

一、主要职能

二、决算单位构成

第二部分：柳州市渔业技术推广站2020年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市渔业技术推广站2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市渔业技术推广站概况

一、主要职能

(1)负责全市关键渔业技术、水产养殖新品种、新模式及有关渔业技术引进、试验、示范和推广，提出渔业技术推广方案，组织实施渔业技术科技攻关。

(2)负责全市水产养殖动物病害的监测、诊断及防治，疫情的调查、分析、收集、汇总、预警预报并依法上报水产养殖动物病害疫情。

(3)负责渔业生态环境、养殖环境和渔业投入品使用监测与规范使用指导，开展渔业水质检测、投入品检测、渔业产品检测。

(4)负责全市水生动物重大疫病防控和水生动物防疫检疫技术指导，开展水生动物重大疫情的采样、监测、防控和评价工作。

(5)负责全市渔业资源和生态安全技术指导工作，承担江河渔业资源调查、鱼类资源研究及保护、鱼类标本制作及保存、渔业生态环境保护及安全评估、渔业灾害预报与防控。

（6）负责全市渔业公共信息、渔业技术宣传教育与培训，提供现代渔业信息、养殖科技知识及咨询等服务，指导基层水产技术服务体系建设、渔业信息网络建设，对各县区渔业技术推广及培训工作进行指导和考核，负责解决渔业技术难题。

二、决算单位构成

柳州市渔业技术推广站内设4个职能室（办公室、业务室、实验室、财务室），编制8名，其中：管理人员2名（站长1名，副站长1名），专业技术人员8名。

第二部分：柳州市渔业技推广站2020年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

上述表详见附件（柳州市渔业技术推广站2020年决算附表）

第三部分：柳州市渔业技术推广站2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计390.55万元，支出总计390.55万元，与2019年相比，收、支分别增加79.52万元；分别增长25.56%。收、支增长原因：1、因职工工资增加和项目经费增加，所以一般公共预算财政拨款增加。2、上级补助收入项目经费增加。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计345.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入296.17万元；占比85.76%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入48.84万元，占比14.14%；事业收入0万元；事业单位经营收入0万元；其他收入0.34万元，占比0.1%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计347.25万元，其中：基本支出208.19万元，占60%；项目支出139.06万元，占40%；经营支出0万元。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算318.92万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加63.53万元。分别增长25%。财政收、支增长原因：人员经费增加和项目经费增加，所以一般公共预算财政拨款增加。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。   

2020年度财政拨款支出305万元，占本年支出合计的88%。与2019年相比，财政拨款支出增75.09万元，增加33%。财政拨款支出增加原因：人员经费增加和项目经费增加，所以一般公共预算财政拨款增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出305万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出28.27万元，占9.3%；卫生健康（类）支出8.11万元，占2.6%；农林水（类）支出253.13万元，占 83%；住房保障（类）支出15.48万元，占5%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为258.58万元，支出决算为305万元，完成年初预算的 118%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：人员经变动、其他农业农村支出《柳州螺蛳农产品地理标志》项目；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：  

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 年初预算为1.94万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）年初预算为17.45万元，支出决算数17.60万元，完成年初预算的100.8%，决算数大于预算数的主要原因是年中增人增资人员经费变动，补2019年事业单位绩效工资总量差额：机关事业单位养老保险缴费。  

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为8.72万元，支出决算为8.72万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 8.18万元，支出决算为8.11万元，完成年初预算的 99%。决算数小于预算数的主要原因是医疗保险缴费基数跨年变更 。   

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为144.76万元，支出决算为171.12万元，完成年初预算的145%。决算数大于预算数的主要原因是年中增人增资人员经费变动，2019年结转：2018、2019年事业单位绩效工资总量补差。

6.农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算19万元，支出决算为24.21万元，完成年初预算的127%。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转经费。主要用于柳江河渔业增殖保护项目支出。

7.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。  

8.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为41.45万元，支出决算为53.81万元，完成年初预算的130%。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加，主要用于《柳州螺蛳农产品地理标志》项目支出和聘用人员工资。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为13.08万元，支出决算为15.48万元。完成年初预算的118%。决算数大于预算数的主要原因是年中增人增资人员经费变动。。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出208.19万元，其中：

人员经费191.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费、生活补助、医疗费、住房公积金。

公用经费16.75万元，主要 包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况   

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.32万元，支出决算为16.80万元，完成预算的97%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为16.49万元，完成预算的97%；公务接待费支出决算为0.32万元，完成预算的100%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加14.57万元，上升653%，其中：

1.因公出国（境）费支出决算减少0万元；

2.公务用车购置及运行费支出决算增加14.49万元，上升725%；

3.公务接待费支出决算增加0.03万元，上升10%。

公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是2020年新采购一辆业务车辆；公务接待费支出增加的主要原因是项目开展各市县单位人员来往增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算16.49万元，占98%；公务接待费支出决算0.32万元，占2%。具体情况如下：   

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。   

2.公务用车购置及运行费支出16.49万元。其中：公务用车购置支出为14.49万元。公务用车运行支出2万元。主要用于到各县区开展业务工作下乡服务指导等。2020年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0.32万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.32万元。主要用于上下级单位项目工作业务交流接待。2020年共接待国内来访团组6个、来宾25人次。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

本单位2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算0万元。与2019年相比，收、支总计各增加0万元。其中，支出情况为：

2020年基金拨款年初预算为0万元，支出决算0万元。

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、2020年度预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。按时按质完成设定4项年度总体绩效目标任务，整体绩效目标评分94.2分。2020年度预算整体绩效目标完成优。

十一、其他重要事项的情况

（一）事业运行经费支出情况。2020年度单位事业运行经费支出171.12万元，比2019年增加44.30万元，增长35%，增长原因是：1.采购了一辆公务用车；2.年中增人增资人员经费变动和上年结转：2018、2019年事业单位绩效工资总量补差。

（二）政府采购支出情况。2020年度政府采购支出总额15.48万元，其中：货物支出15.48万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。   

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。