目    录

第一部分：柳州市渔业技术推广站概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市渔业技术推广站2021年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市渔业技术推广站2021年度决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市渔业技术推广站概况

一、主要职能

（一）负责全市关键渔业技术、水产养殖新品种、新模式及有关渔业技术引进、试验、示范和推广，提出渔业技术推广方案，组织实施渔业技术科技攻关。

（二）负责全市水产养殖动物病害的监测、诊断及防治，疫情的调查、分析、收集、汇总、预警预报并依法上报水产养殖动物病害疫情。

（三）负责渔业生态环境、养殖环境和渔业投入品使用监测与规范使用指导，开展渔业水质检测、投入品检测、渔业产品检测。

（四）负责全市水生动物重大疫病防控和水生动物防疫检疫技术指导，开展水生动物重大疫情的采样、监测、防控和评价工作。

（五）负责全市渔业资源和生态安全技术指导工作，承担江河渔业资源调查、鱼类资源研究及保护、鱼类标本制作及保存、渔业生态环境保护及安全评估、渔业灾害预报与防控。

（六）负责全市渔业公共信息、渔业技术宣传教育与培训，提供现代渔业信息、养殖科技知识及咨询等服务，指导基层水产技术服务体系建设、渔业信息网络建设，对各县区渔业技术推广及培训工作进行指导和考核，负责解决渔业技术难题。

二、单位机构设置情况

柳州市渔业技术推广站为市农业农村局管理的正科级公益一类全额拨款事业单位，加挂柳州市水生动物防疫检疫站的牌子。单位编制数8人，实有单位领导3名。

第二部分：柳州市渔业技术推广站2021年决算报表

详见附件：柳州市渔业技术推广站2021年度单位决算公开表

第三部分：柳州市渔业技术推广站2021年度决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入476.41万元，其中本年收入437.95万元,较2020年度决算数增加92.60万元，增长26.81%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入325.25万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加29.08万元，增长9.8%，主要原因是：增加了《广西柳州水生动物疫病防控监测区域中心建设》项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

6.其他收入112.7万元，为上级补助收入，较2020年度决算数增加63.86万元，同比增长130.75%，主要是本年上级下拨项目经费。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平。

8.年初结转和结余38.46万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少4.83万元，下降11.16%，主要原因是：缴回国库一般公共财政预算拨款：机关事业单位基本养老保险缴费支出4.83万元。

（二）本单位2021年度总支出476.41万元，其中本年支出379.31万元,较2020年度决算数增加32.06万元，增长9.23%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）28.78万元：主要用于：科技重大专项“稻虾螺生态共作新技术新模式开发与范”项目支出和科技特派员“三区”人才支持计划专项支出。较2020年度决算数增加20.08万元，增长230%，主要原因是：增加了科技重大专项“稻虾螺生态共作新技术新模式开发与范”项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）31.08万元：主要用于：事业单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加2.81万元，增长9.79%，主要原因是：本年度提高了事业单位离退休人员的慰问补助，所以支出增加0.24万元。本年度机关事业单位基本养老保险缴费基数和机关事业单位职业年金缴费基数提高，所以机关事业单位基本养老保险缴费支出增加1.30万元、机关事业单位职业年金缴费支出增加1.27万元。

3.卫生健康支出（类）9.16万元：主要用于：事业单位医疗缴费支出。较2020年度决算数增加1.05万元，增长12.9%，主要原因是：本年度事业单位医疗缴费基数提高，所以事业单位医疗缴费支出增加1.27万元。

4.农林水支出（类）293.32万元：主要用于：事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制、成品油价格改革对渔业的补贴、其他农业农村支出。较2020年度决算数增加13.27万元，增长4.73%，主要原因是：科技转化与推广项目支出增加。

5.住房保障支出（类）16.98万元：主要用于：职工住房公积金缴费支出。较2020年度决算数增加1.50万元，增长9.68%，主要原因是：本年度职工住房公积金缴费基数提高，所以住房公积金缴费支出增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。

7.年末结转和结余97.10万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加53.81万元，增长124.3%，主要原因是：2021度上级补助跨年实施的科技项目结转资金增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出318.99万元，较2020年度决算数增加15.35万元，增长4.80%。其中：基本支出215.72万元，项目支出103.27万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为253.25万元，支出决算为318.99万元，完成年初预算的125.95%。其中：

（一）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为1.94万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的112.37%。决算大于预算的主要原因：本年度追加了事业单位离退休人员的慰问补助0.24万元。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）年初预算为20.17万元，支出决算数18.90万元，完成年初预算的93.70%。决算数小于预算数的主要原因是：职工工资总额增加,年初机关事业单位基本养老保险缴费预算基数大于实际缴费基数。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为10.09万元，支出决算数9.99万元，完成年初预算的99%。决算数小于预算数的主要原因是：职工工资总额增加,年初机关事业单位职业年金缴费预算基数大于实际缴费基数。

（四)卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.89万元，支出决算为9.16万元，完成年初预算的92.62%。决算数小于预算数的主要原因是:职工工资总额增加,年初机关事业单位医疗保险缴费预算基数大于实际缴费基数。

（五）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）年初预算为147.46万元，支出决算为158.51万元，完成年初预算的107.48%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加增人增资人员经费变动经费，2020年事业单位绩效工资总量补差。

（六）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算33.70万元，支出决算为34.24万元，完成年初预算的101.6%。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转经费，用于柳江河渔业增殖保护项目支出。

（七）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。主要用于渔业水质监测及渔业病害防治项目。

（八）农林水支出（类）农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补助（项）年初预算0万元，支出决算为0.04万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加上级补助收入“水产养殖种质资源普查”项目经费。

（九）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算为10.97万元，支出决算为18.97万元，完成年初预算的172.93%。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加资金，用于2021年渔业增殖保护项目。

（十）农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）年初预算为0万元，支出决算为46.02万元.决算数大于预算数的主要原因是财政下拨上年结转的现代农业支撑体系专项中央基建投资专项-广西柳州市水生动物疫病防治监监测区域中心建设”项目经费支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为13.08万元，支出决算为16.98万元。完成年初预算的129.82%。决算数大于预算数的主要原因是年中增人增资人员经费变动住房公积金缴费增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出215.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出200.86万元，完成年初预算的107.86%。决算大于预算的原因是年中追加增人增资人员经费变动，2020年事业单位绩效工资总量补差。主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等。

（二）对个人和家庭的补助1.68万元，完成年度预算的100%，主要用于退休人员生活补助和物业补贴等。

（三）商品和服务支出13.18万元，完成年初预算的74.97%。决算小于预算的原因是财政压减一般公共预算公用经费，年末财政收回未支付完的公用经费。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市渔业技术推广站2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

    柳州市渔业技术推广站2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款的“三公”经费支出16.80万元，完成年初预算的86.96%，比上年无增减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算16.49万元，公务接待费支出决算0.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出16.49万元。其中：

公务用车购置支出14.49万元，完成年初预算的85.23%，与上年持平，原因是购置与上年一样车型的1辆公务用车。主要用于中央预算投资项目“广西柳州水生动物疫病监测区域中心”业务采样车。

公务用车运行支出2万元，完成年初预算的100%，与上年持平，原因是控制在预算内支出。主要用于因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年柳州市渔业技术推广站实有财政拨款的公务用车为2辆，全年运行费支出2万元，平均每辆1万元。（注：2021年增加了1辆业务车，中央预算投资《广西柳州水生动物疫病监测区域中心》建设项目配备的业务采样车）。

（三）公务接待费支出0.32万元，完成年初预算的100%，与上年持平，原因是严格控制在预算内支出。国内公务接待批次6次，人次25次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额2.58万元，其中：政府采购货物支出2.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.50万元。授予中小企业合同金额2.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.58万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：其他用车2辆，其他用车：1辆是单位保留开展业务工作用车，1辆是中央预算投资《广西柳州水生动物疫病监测区域中心》建设项目配备的业务采样车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。共涉及资金319万元，占一般公共预算整体支出总额的100%。根据2021年度预算主要任务完成情况、2021年度政府采购预算资金执行情况、总体目标完成情况按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、完成情况、资金使用、财务管理、社会效益等做出自我评价。绩效指标明确，资金到位及时，资金管理到位，资金使用规范，相关管理制度齐全，按时完成了预定目标，实施达到预期效果，服务对象满意，取得了良好的社会效益。通过认真开展自评，2021年度一般公共预算整体支出绩效等级为“优”。

2.单位决算中整体绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，绩效目标评分95分。发现的主要问题及原因：一是不能实现直接经济收益，通过服务指导提高养殖企业、养殖合作社提高经济收益；二是养殖户对养殖业生态发展、绿色环保的健康养殖意识成效不够显著。下一步改进措施：一、加强对养殖企业、养殖合作社的技术指导服务工作。二、加强养殖用药减量行动和养殖业生态发展培训指导。三、对绩效目标任务设定加强细化。

详见附件：柳州市渔业技术推广站整体支出绩效自评表

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。