（一）2023年度部门预算基本情况

2023年我局部门整体年初预算批复10114.25万元，均为一般公共预算。年中预算调整数5211.56万元，其中：本级一般公共预调整数3929.14万元，上级一般公共预调整数1067.07万元，政府性基金215.32万元。调整后，部门整体预算数为15325.81万元，根据预算一体化系统显示，部门预算执行数10473.17万元，执行率68.34%。

我局部门预算资金主要用于开展以下绩效目标：开展全市动物疫病预防与控制；开展金桔等水果产业提升工程；开展农业行政执法，查处违法案件；开展农产品营销和品牌宣传； 建设糖料蔗良种繁育基地，进行甘蔗新品种选育及科研推广； 开展农产品质量安全检验检测；抓好粮食生产发展；进行种植业、养殖业项目产业化扶持、农业机械化发展及农机服务提升。

（二）2023年项目支出基本情况

2023年度项目支出安排5440.41万元，涉及项目数116个。项目实际执行数为1431.45万元，项目支出执行率为26.31%。

（三）2022年结转项目支出基本情况

2022年结转项目安排2650.19万元，涉及项目数31个。项目实际执行率数为1633.47万元，项目支出执行率为61.6%。                                     

二、绩效自评工作开展情况

（一）前期准备

根据《柳州市财政局关于开展预算绩效自评和部门绩效评价工作的通知》（柳财绩〔2024〕1号）文件要求,我局高度重视，立即组织相关人员召开会议，传达文件精神，按要求成立由分管领导全面统筹、计财科组织实施的绩效评价工作小组，积极协调有关科室和局属单位，布置相关工作，明确了各科室、各单位的职责。

（二）开展自评

一是部门整体支出自评工作开展情况。部门整体自评1个，共涉及3个一级指标、9个二级指标、35个三级指标。各业务科室或局属二层单位根据年初部门整体批复的绩效目标三级指标值，逐一梳理各指标完成情况，填报《2023年度部门整体支出绩效自评表》，并提供相关佐证材料，报工作小组审核；工作小组采用目标比较法，按评价标准和规范，对报送的绩效材料进行审查、复核，按权重赋分，进行测评。审核通过后由绩效工作小组登录“广西预算管理一体化系统”，根据年初设定的绩效目标，填报绩效自评情况，并上传佐证材料。

二是项目自评工作开展情况。2023年度项目支出数量共116个，涉及预算单位14个，开展自评项目数量116个，自评覆盖面100%。2022年结转项目数量31个，涉及预算单位12个，开展自评项目数量31个，自评覆盖面100%。

（三）撰写自评报告

工作小组根据部门整体支出自评情况和项目支出自评情况，汇总形成市农业农村局部门预算绩效自评报告，自评报告实事求是，数据真实、准确。

三、自评结果及分析

（一）部门整体支出自评结果

1、自评得分情况：2023年部门预算整体支出大部分绩效目标基本完成，项目经济效益、社会效益、生态效益基本实现，服务对象对项目实施的满意度较高，通过绩效目标自评，我局部门预算整体支出绩效自评总分为96.44分，自评等级为一等。

2、绩效指标完成情况：

（1）数量指标完成情况

全年蔬菜产量为324.91万吨，完成指标的108.3%；全市粮食播种面积222.96万亩，完成指标的100.4%；完成4个螺蛳粉原材料示范基地认定，完成指标的133.3%；全市水产品产量7.52万吨，完成指标的101.6%；全年生猪出栏184.48万头，完成指标的92.24%；全年牛出栏量12.94万头，完成指标的98.9%；全年羊出栏量26.47万头，完成指标的95.1%；全年家禽出栏量4271.35万头，完成指标的92.9%；完成甘蔗新植、新种面积1020亩，完成指标的102%；农产品中农药残留和重金属残留抽检数量完成3262批次，完成指标的97.37%；组织企业参加第20届东盟博览会、2023年广西现代农业产业链招商推介会（深圳专场）、2023年海峡两岸现代农业博览会，完成指标的100%；开展粮食新品种引进试验筛选11个，完成指标的110%；完成大豆玉米带状复合种植示范样点2个100亩，完成指标的100%；市本级、五县及柳江区共发布病虫情报155期，完成指标的147.6%；主要农作物耕种收综合机械化率为73.42%，完成指标的100.5%；2023年指导全市完成牛人工授精配种母牛16509头（黄牛7342头，水牛7961头，荷斯坦奶牛1206头)，完成全年任务1.5万头的110.06%；在融安县增殖放流鱼苗6万尾，完成指标的120%；鱼病诊断、水质分析监测共计35例，完成指标的116.7%；完成屠宰场、养殖场、农贸市场及无害化处理厂等156个场点开展非洲猪瘟、禽流感、口蹄疫等重大动物疫病监测调查采样35次，完成指标的116.7%；农田农区开展红火蚁群众自防1506亩质量指标，完成指标的142%。

其中5个指标未能完成年初设定的绩效目标：一是全年生猪出栏184.48万头，未达设定目标200万头，原因：猪价长期持续低迷状态，养殖场养殖积极性不高，出栏数低于预期。二是全年牛出栏量12.94万头，低于设定目标13.06万头，原因：统计部门的核定数据低。三是全年羊出栏量26.47万头，低于设定目标27.82万头。原因：统计部门的核定数据低。四是全年家禽出栏量4271.35万羽，低于设定目标4600万羽。原因：家禽的预计数太高，因此出栏低于预期。五是农产品中农药残留和重金属残留抽检数量完成3262批次，完成指标97.37%。原因：指标年初设置有点偏高。项目已在一体化系统申请支付资金，但财政未审核支付申请。目前第三方检测合同款支付率仅为9.28%。改进措施：一要结合我市实际合理制定指标任务，二要积极发展畜牧业生产，应统尽统。三要积极与财政部门进行沟通，尽快按照合同完成支付。

（2）质量指标完成情况

因未有上级督办案件情况，上级督办案件查处率100%；监督检查发现违法线索立案查处率100%，2023年检查发现案件线索91件，全部查处完毕；农业执法对投诉案件的查处率100%，2023年投诉发现案件线索10件，全部查处完毕，做到件件有落实；农产品质量安全检测合格率达99.06%；完成口蹄疫、H5、H7、猪瘟、小反刍兽疫、鸡新城疫等免疫抗体和病原检测共23794份，检测合格为22235份，各类疫病免疫抗体检测数量均完成全年目标，平均免疫抗体合格率达到94.04%。

（3）时效指标完成情况

2023年我局的主要工作任务目标均按时完成。

（4）成本指标完成情况

2023年我局调整预算数为15325.81万元，执行数10473.17万元，执行率68.34%，预算控制率在100%以内。

（5）经济效益指标完成情况

2023年全年农、牧、渔业总产值为411.69亿元，比2022年农牧渔业总产值389.11亿元高22.5亿元。2023年全市农村居民可支配收入为19811元，比2022年18515元，同比增加1296元，

（6）社会效益指标完成情况

全市无重大农产品安全事故发生，2023年中央购机补贴为1932.66万元，购机补贴带动社会投资额达7754.95万元。

（7）生态效益指标完成情况

全市辖区内无重大动物疫情发生。

（8）可持续影响指标完成情况

通过完成目标工作任务，有效地推动了柳州市农业产业持续健康发展。

（9）满意度指标完成情况

通过问卷对部分农业企业进行抽样调查，满意度达到90%以上。

（二）项目支出绩效自评结果

1、2023年项目支出绩效自评共计116个，大部分项目实施情况良好，数量、质量等指标均达到预期要求，自评得分平均分87.34分，自评等级为一等的项目共91个；自评等级为二等的项目14个，自评等级为三等的项目4个，自评等级为四等的项目7个。

项目支出主要开展水生动物疫病防控监测区域中心建设、购房补贴、基层农技推广体系改革与建设补助、高标准农田建设业务专项培训、农产品质量安全监管培训、农作物生态区域动态监测、安保服务费、办公设备购置、办公室装修(修缮)费、畜禽管理工作、动物防疫及相关法律法规培训班、动物防疫运行保障、陆生动物疫病病原学监测区域中心建设、农业防灾减灾、农村经济监测及农情与农业灾害应急数据统计、农村能源建设及相关工作经费、农机专项经费、水生动物防疫及疫情测报、水果产业及优质栽培技术培训、丧葬抚恤费等，大部分项目实施情况良好，数量、质量等指标均达到预期目标要求，大部分项目建设有效促进了农业健康发展。

自评等级为三等的项目4个，分别为：（1）2023年中央农业经营主体能力提升资金，该项目共有8个子项，主要是开展设施食用菌建设、设施桑蚕加上、设施水果建设、高素质农民培训。已完成验收7个，验收合格率为87.5%。一个项目因土地问题无法实施。该项目主要扣分项：预算执行率为0，扣分10分；项目未完成验收100%，扣分。扣分原因：一是财政未批复用款计划，项目资金未下达实施单位，项目共8个小项目，已实施完成7个，还有一个因土地未落实无法实施。二是已提交财政支付申请43万，财政未审核支付。下一步将督促项目业主加快项目建设并提交资金支付申请。（2）农业生产发展(自治区专项)项目。该项目扣分项：一是预算执行率未达100%，扣分9.78分。二是项目未能按时完成，扣分30分。原因：一是部分项目资金已经申请支付，财政未审核支付申请，导致预算执行率低。二是休闲农业示范点项目因项目业主资金问题，目前还未实施完成，下一步将督促业主尽快是实施项目。（3）2023年农田建设项目管理费。由于高标准农田建设项目资金拨付不及时，县区在建项目的建设进度慢，已建项目项目竣工验收发现的问题整改进度拖沓，致不能组织专家进行评审或验收。整改措施：2024年继续督促县区加快项目的实施，抓紧开展项目设计评审与竣工验收，及时支付项目相关经费。（4）2023年补助县(区)第一批农业项目资金。项目资金均下达到各县区，未在市本级实施,所有支出均在县区实施，故市本级预算执行数为0。

自评等级为四等的项目7个，分别为：（1）人大政协提案专项资金。项目未能按时完成。原因：财政现在2023年末才下达资金，来不及在当年进行支出，导致项目资金市财政局于2023年底收回。为完成项目，市农业农村局已在2024年部门预算中安排项目资金65万元的指标，目前正在走流程印发《柳州市农业农村局关于下达柳州市2024年市本级第一批农业项目计划的通知》，下一步将加快项目实施。（2）“柳州市享受政府特殊津贴农业专家”津贴及工作经费。项目未实施。原因：项目资金为22.5万元，2023年根据市委组织部要求，原本由我局开展的“柳州市享受政府特殊津贴农业专家”评选工作，改为由市人力资源和社会保障局组织评选。因此，2023年此项工作未开展，经费没有使用。（3）2023年中央成品油价格调整对渔业补助资金项目。项目经费在2023年未下拨，项目未启动。（4）2023年广西环江特派团帮扶工作经费，项目经费下拨不及时，项目支付审批手续过程较长，未能及时支付，项目进度未达标。（5）办公设备购置：应财政要求暂停部分办公设备采购，采购未完成。（6）出租场地维护修缮费。出租场地2023年4月份移交至柳州市城投公司，项目终止实施。（7）2023年中央农业资源及生态保护补助资金。因极端干旱天气，项目延期至2024年晚稻时期实施。

2、2022年结转项目绩效自评共计31个。自评等级为一等的项目共28个；自评等级为二等的项目3个，自评等级为三等的项0个，自评等级为四等的项目0  个。项目支出主要用于现代特色示范区项目管理、水果品牌宣传推荐及优质果品测算、优质柑桔新品种脆密金柑示范推广、桑蚕柳州综合试验站、红火蚁防控、农作物重大疫情监测及防控指导示范、渔政趸船及内陆渔政船运行维护等。各项目绩效均达到预期目标要求。

四、绩效发现的问题和改进措施

（一）部分项目资金未能在2023年内下拨至实施单位，导致项目无法实施或无法在当年完成实施，如：2023年中央成品油价格调整对渔业补助资金项目、人大政协提案专项资金等。

（二）部分项目因按照上级要求移交给其他单位、或者按照过紧日子要求，导致项目终止。如：“柳州市享受政府特殊津贴农业专家”津贴及工作经费、出租场地维护修缮费和办公设备购置。

（三）部分项目因天气灾害等客观原因无法在当年实施，结转到第二年实施，如2023年中央农业资源及生态保护补助资金。

（四）部分项目资金下拨给各县区实施，未在市本级实施，如：2023年补助县(区)第一批农业项目资金。

改进措施：一是做好项目监督管理工作，加快尚未完成相关绩效目标项目的实施进度；二是进一步开展实地走访调研工作，严格按照绩效目标设置的相关文件和实际工作要求，结合预算实际批复资金额度，合理设置绩效目标；三是进一步加强绩效监控，确保绩效目标有序运行。

五、绩效自评工作的经验、问题和建议。

（一）很多农业项目都是采取先建后补的补助方式，项目承担单位完成项目建设内容、相关部门组织验收、财务部门审验原始凭证等，都需要一定的周期，某一个环节未能按时完成，都影响到资金的及时支出。

（二）农业项目本身有其延续性和特殊性，有些需要跨年实施，有些受天气、土地流转、农民生产意愿等因素影响较大，会造成一些项目无法实施或需要调整。

（三）针对项目进度慢和资金支出不及时问题，我局今后将进一步加强项目的前期调研，确保下达项目能够顺利启动、实施，同时加强项目管理业务科室与项目承担单位、项目管理科室与财务管理科室的联系，保障项目的推进和资金及时支出。

（四）建议财政部门指标下达要在年初或年中下达，不要在年底下达，同时及时将已提交支付申请的资金及时拨付。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据自评结果，我部门拟根据项目实施情况，对于实施不理想的项目，取消或缩减类似项目资金，并将自评结果在单位内部进行通报，同时将自评结果在部门门户网站上进行公开。

七、其他需说明的问题

2023年我部门预算整体支出和项目支出绩效自评一共是117个项目，各项目扣分情况详见附件《2023年度柳州市农业农村局部门预算项目绩效自评结果汇总表》。部分项目在广西预算管理一体化系统中，预算执行率自评不得分或者得分偏低，主要原因有：一是部分项目因年底指标结余，被财政收回，项目资金无法支付；二是部分项目已提交支付申请，但由于财政资金紧张，未能按时兑付；三是部分项目预算指标2023年12月底才下达或者未下达，来不及申请支付，因此预算执行率的绩效自评分不应扣分或按实际情况酌情扣分。

附件：1.2023年度柳州市农业农村局部门预算项目绩效自评结果汇总表

2.2022年度柳州市农业农村局部门预算结转项目绩效自评结果汇总表

                            柳州市农业农村局

                            2024年4月19日