目    录

第一部分：柳州市扶贫开发办公室概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市扶贫开发办公室2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市扶贫开发办公室2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度收入决算情况。

三、2019 年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019 年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市扶贫开发办公室概况

一、主要职能

（一）拟订全市扶贫开发总体规划和政策措施，负责脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作。

（二）负责组织开展扶贫对象精准识别、精准退出工作。负责全市扶贫开发信息化建设。负责组织全市贫困状况的监测与统计。

（三）参与制定全市财政专项扶贫资金管理办法并组织实施。会同有关部门提出市本级财政专项扶贫资金（扶贫发展支出方向）的投向和分配建议，指导和监督专项扶贫资金的使用，组织开展财政专项扶贫资金绩效评价。会同相关部门开展金融扶贫、资产收益扶贫。

（四）拟定全市扶贫开发项目管理办法。指导督促扶贫项目库建设、项目动态管理，指导扶贫项目实施及效果评估。参与易地扶贫搬迁、产业扶贫、村集体经济发展、旅游扶贫工作。

（五）协调社会各界的扶贫工作，检查、督促落实市直单位定点扶贫责任制。负责市内外扶贫协作，组织开展扶贫对外交流与合作。

（六）负责中区直单位定点扶持和东部地区对口帮扶柳州的组织协调和联络工作。

（七）负责组织开展扶贫开发成效的评估督查考核、扶贫对象退出检查核验。检查、督促行业扶贫责任落实情况。

（八）负责组织指导全市扶贫干部培训、农村实用技术培训工作，参与实施扶贫对象劳动力转移培训工作。会同有关部门落实全市雨露计划扶贫培训、农村创业致富带头人培育政策。会同有关部门指导、协调贫困地区劳务经济发展、人力资源开发、贫困地区劳务输出。

（九）指导对外扶贫项目的实施。

（十）承办柳州市革命老区建设委员会日常工作，负责组织、协调和指导全市革命老区建设工作，联系市革命老区建设促进会。

（十一）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共2个。

（一）行政机关单位：柳州市扶贫开发办公室。内部机构设置为5个：综合科、资金项目科、社会扶贫科、政研培训科、考核督查科；编制18人，其中：行政编制16人，工勤编制2人；实有在编人数16人；聘用人员控制数6人，实有聘用人数6人。

（二）全额拨款事业单位：柳州市扶贫开发综合服务中心。事业单位编制12人，实有在编人数12人；聘用人员控制数6人，实有聘用人数6人。

第二部分：柳州市扶贫开发办公室2019年部门决算报表

详见附件：柳州市扶贫开发办公室2019年部门决算公开表。

第三部分：柳州市扶贫开发办公室2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

 2019年度收入总计1799.64万元，支出总计1799.64万元，与2018年相比，收、支分别增加119.38万元；分别增长7.1%

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计1695.38万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1695.38万元，占比100%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计1690.28万元，其中：基本支出612.78万元，占 36.25%；项目支出1077.5万元，占63.75%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收入总决算1695.38万元，与2018年相比，财政拨款收入总计增加136.79万元，增长8.78%；支出总决算1690.28万元，与2018年相比，财政拨款支出总计各增加131.64万元，增长8.45%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出1690.28万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出增加131.64万元，增长8.45%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1690.28万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出64.85万元，占3.84%；医疗卫生与计划生育（类）支出52.59万元，占3.11%；城乡社区（类）支出9.9万元，占0.59%；农林水（类）支出1526.2万元，占90.29%； 住房保障（类）支出36.74万元，占2.17%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为814.5万元，支出决算为1690.28万元，完成年初预算的207.52%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目一是2019年柳州市结对帮扶河池市罗城、都安两县财政扶贫资金600万元；二是2019年政府新增债券资金100万元（用于建设洛满镇高兴村板利屯至龙怀水库道路）。

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为10.9万元，支出决算为10.9万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）年初预算为59.87万元，支出决算为53.95万元，完成年初预算的90.11%。决算数小于预算数的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费比例调整。 

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为15.55万元，支出决算为16.06万元，完成年初预算的103.28%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为6.99万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的104.29%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为14.62万元，支出决算为29.24万元。决算数大于预算数的原因是年末财政下达2018年7月-2020年6月公务员医疗补助差额。

6.城乡社区（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）年初预算为0，支出决算为9.9万元。决算数大于预算数的原因是年中财政下达2019年城乡社区事务规划编制和项目前期费专项支出预算15万元。

7.农林水（类）扶贫（款）行政运行（项）年初预算为231.78万元，支出决算为295.91万元，完成年初预算的127.67%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资（统发工资）、预发2019年度绩效考评奖励差额以及补发2018年度绩效考评奖励。

8.农林水（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）年初预算为165.77万元，支出决算为147.33万元，完成年初预算的88.88%。决算数小于预算数的主要原因是财政压减2019年部门预算一般性支出。

9.农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）年初预算为0，支出决算为100万元。决算数大于预算数的原因是年中财政下达2019年政府新增债券资金100万元（用于建设洛满镇高兴村板利屯至龙怀水库道路）。

10.农林水（类）扶贫（款）扶贫事业机构（项）年初预算为134.1万元，支出决算为182.69万元，完成年初预算的136.23%。决算数大于预算数的主要原因是2018、2019年事业单位绩效工资总量补差。

11.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）年初预算为139万元，支出决算为800.27万元，完成年初预算的575.73%。决算数大于预算数的主要原因是年中财政下达2019年柳州市结对帮扶河池市罗城、都安两县财政扶贫资金。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为35.92万元，支出决算为36.74万元，完成年初预算的102.28%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出612.78万元，其中：

人员经费536.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费；

公用经费76.77万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电 费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.02万元，支出决算为11.99万元，完成预算的132.93%，其中：因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行费支出决算为11万元，完成预算的137.5%；公务接待费支出决算为0.99万元，完成预算的97.06%。2019年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是脱贫攻坚任务重，下乡频繁，我办公务用车使用频率较高，油耗、车辆维护以及过桥过路费支出较大。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少2.12万元，下降17.68%，其中：因公出国（境）费无支出决算；公务用车购置及运行费支出决算减少3万元，下降21.43%；公务接待费支出决算增加0.88万元，上升800%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是本办在确保完成工作任务的前提下，严格控制公务用车运行维护费开支；公务接待费支出增加的主要原因是脱贫攻坚期间，调研工作及交流学习较多。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算11万元，占91.74%；公务接待费支出决算0.99万元，占8.26%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。    

2.公务用车购置及运行费支出11万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出11万元。主要用于车辆燃料费、保险费、修理费等开支。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费支出0.99万元。其中：

外宾接待支出0万元。2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.99万元。2019年共接待国内来访团组11个、来宾123人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2019年度政府基金预算财政拨款收入总决算0万元，支出总决算0万元。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金1690.28万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中绩效自评结果

部门决算中整体绩效自评结果绩效自评总分94.11分，其中：绩效目标执行情况得分99.98分，绩效目标评分80.4分。

整体绩效目标完成情况：1.完成八项指标，分别是督促指导扶贫项目规划和实施情况4次、督促指导扶贫资金管理使用4次、举办扶贫干部专题培训班3期、协调全市定点扶贫工作348个、指导各县区开展“雨露计划”扶贫培训补助发放工作做到应补尽补、开展10.17扶贫日宣传活动1次、按自治区下达计划任务数减少了贫困人口数和完成了当年的贫困村摘帽任务以及当年脱贫合格率达100%。2.完成质量：扶贫日宣传活动效果显著；全市扶贫业务人员培训班合格率100%，“雨露计划”补助发放率达100%。3.通过指导县区精准实施“七个一批”“十大行动”，实现贫困人口精准脱贫达到了优等，促进全市贫困人口精准脱贫，减少贫困。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出60.46万元，比2018年增加2.41万元，增长4.15%，增长原因为机关在职人员增加。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额40.83万元，其中：货物支出24.11万元、服务支出16.72万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门无车辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：......

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：......

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。